Checklistor för redovisningsbyråer
Kundkännedom enligt penningtvättslagen
Uppgifter som byrån måste ha om en ny kund enligt lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har tillsyn över redovisningsbyråer.
Det här behöver byrån
-
1. Varför vi frågar
Som redovisningsbyrå är vi skyldiga enligt lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism att känna våra kunder. Uppgifterna sparas hos byrån och används bara för det. Skriv aldrig personnummer i en kommentar. Ladda upp dokument i stället. Markera gärna att du läst detta med en kort kommentar.
-
2. Id handling
En kopia av pass, nationellt id kort eller körkort för dig som företräder kunden. Lagen kräver att vi kontrollerar kundens identitet. Kopian sparas i byråns eget Microsoft 365 och inte hos Aldorock.
-
3. Registreringsbevis
Ett aktuellt registreringsbevis från Bolagsverket om kunden är ett företag eller en förening.
-
4. Verklig huvudman
Gäller när kunden är ett företag eller en förening: vilka personer som äger eller kontrollerar mer än 25 procent, direkt eller genom andra företag. Ett utdrag ur Bolagsverkets register över verkliga huvudmän räcker.
-
5. Person i politiskt utsatt ställning
Skriv i en kommentar om du, en verklig huvudman, en familjemedlem eller en känd medarbetare har eller har haft en viktig offentlig funktion, till exempel minister, riksdagsledamot, domare i högsta domstolen eller ledare i ett statligt bolag. Svara Nej om ingen har det.
-
6. Koppling till högrisktredjeland
Skriv om kunden, du eller en verklig huvudman har koppling till ett land som EU har pekat ut som högrisktredjeland, till exempel säte, bostad, ägare eller betalningar dit. Svara Nej om det inte finns någon sådan koppling.
-
7. Verksamhet och uppdrag
Beskriv kort vad verksamheten gör och vilka tjänster du vill ha av oss, till exempel bokföring, löner, bokslut eller deklaration.
-
8. Fullmakt för ombud
Om någon annan än firmatecknaren företräder kunden: fullmakt och en kopia av ombudets id handling.
-
9. Pengarnas ursprung
Bara om byrån ber om det: underlag som visar varifrån pengar och tillgångar i verksamheten kommer.
Kontrollerad 11 november 2026 mot myndighetens egna sidor: Länsstyrelsen, Lär känna kunderna och riskbedöm dem · Lag (2017:631) om registrering av verkliga huvudmän, 1 kap. 4 § (mer än 25 procent)
Skicka checklistan till era klienter
Med Aldorock Underlag får klienten en länk till den här listan. Klienten laddar upp punkt för punkt utan konto och filerna hamnar i byråns egen SharePoint. Påminnelser går ut av sig själva.